Можете ли вы списать проигрыши в покере?

Все выигрыши в покере облагаются налогом, но сумма зависит от вашего уровня активности - любители обычно облагаются налогом по фиксированной ставке, а профессионалы обычно облагаются налогом по прогрессивной системе.

Все выигрыши в покере облагаются налогом, но сумма зависит от вашего уровня активности - любители обычно облагаются налогом по фиксированной ставке, а профессионалы обычно облагаются налогом по прогрессивной системе. Учитывая характер резких колебаний выигрышей и проигрышей в покере, понятно, что игроки захотят списать свои проигрыши.

Итак, можно ли списать покерные проигрыши? Короткий ответ - да, проигрыши в покере можно списывать. Но это не так просто, как вычесть все ваши убытки из налогооблагаемого дохода. Если бы это было так, государство субсидировало бы большинство игроков в покер. Представьте себе покер на 9 игроков; восемь игроков могли сообщить о своих проигрышах, и только один игрок сообщил о налогооблагаемой прибыли.

Списание покерных убытков требует тщательного документирования всех выигрышей и проигрышей. Помимо этого, существуют определенные ограничения, чтобы упростить сбор налогов для всех. Чтобы узнать больше о методологии списания покерных убытков, читайте дальше.

Списание убытков в покере

Игроки в покер знают, что вы никогда не сможете выиграть все - вы выиграете, вы проиграете. Но это не относится к IRS. Он хочет конкретики и внимательно просматривает все отчеты. IRS ожидает, что ваша налоговая декларация будет включать все ваши выигрыши, большие или маленькие.

Сообщение о своем выигрыше является предварительным условием, прежде чем вы сможете даже начать использовать свои убытки в качестве налоговых вычетов.

Любители и профессиональные игроки в покер могут по-разному заявлять о своих убытках, но ограничения одинаковы. Ваши налоговые вычеты никогда не могут превышать выигрыш, указанный вами в налоговой декларации. Если вы пережили крайне неудачный год, вы не можете заявить о своих потерях без выигрыша.

Например, если вы любитель-игрок с заявленным налогооблагаемым доходом от покера в размере 10 000 долларов, вы не можете ни сообщить об убытках, превышающих 10 000 долларов, ни перенести излишек на следующий налоговый год.

Если вы профессиональный игрок, ваши налоговые вычеты будут включать все покупки, которые вы совершили, чтобы заработать деньги в покере. Эти франшизы включают в себя все ваши дорожные расходы, расходы на бензин и гостиницу, покупку оборудования и проигрыши в покере. Точно так же вы не можете иметь больше франшиз, чем ваша кредиторская задолженность.

Часто задаваемые вопросы: использование проигрышей в покере в качестве налоговых вычетов

Налоги в покере относительно просты. Если вы выиграете, вы платите 25% фиксированной ставки. Вы можете использовать свои убытки в качестве налоговых вычетов, и вы можете получить полный или частичный возврат, если вы правильно укажете свои выигрыши и проигрыши.

Вы не поверите, сколько игроков в покер не регистрируют свои выигрыши и проигрыши в налоговых декларациях. Чтобы упростить процесс, мы собрали наиболее распространенные вопросы, которые игроки-любители задают, когда дело касается вычета налогов в покер.

Могу ли я вычесть проигрыши в азартных играх, если не внесу в список?

Нет. Игрок-любитель или тот, кто играет в покер небрежно, может использовать свои убытки для налоговых вычетов только в том случае, если они сообщают о них все как подробные вычеты. Если вы требуете только стандартные вычеты, вы не сможете использовать покерные убытки для компенсации ваших подлежащих уплате налогов.

Профессионалы могут снизить свою налоговую планку, включив свои убытки в Таблицу C вместе со всеми покупками и бизнес-расходами, которые они сделали, чтобы заработать деньги в покере. IRS считает человека профессионалом, если он полагается на покер как на основной источник дохода.

Как доказать проигрыш в азартных играх?

Все игроки, подающие заявку на вычет налогов, должны вести журнал всех своих выигрышей и проигрышей с указанием даты активности, местоположения и суммы, которую вы выиграли или проиграли.

Было бы разумно вести подробную документацию обо всех ваших действиях каждый раз, когда вы играете в покер. Наличие журнала позволит вам легко отслеживать налогооблагаемый доход (выигрыши) и налоговые вычеты (убытки).

При подаче налоговой декларации игрокам необходимо предоставить следующие документы, подтверждающие их убытки:

    это официальный документ об удержании, который вы получите при выплате. Однако не все выигрыши получат W-2GA. Этот документ получат только те, кто выиграл 5000 долларов и более за одну сессию. это официальный документ, который вы используете для отчета обо всех своих выигрышах. Это не доказательство убытков, но максимально подробное описание вашего выигрыша даст вам право на налоговые вычеты.
  • Билеты, чеки, кредитные истории, банковские выплаты и квитанции - лучшее доказательство того, что вы сообщаете о своих убытках. Каждый раз, когда вы играете в покер, сохраняйте все это, чтобы иметь право на налоговые вычеты.

Некоторые игроки думают, что налоговые журналы и хранение всех этих документов - это излишнее, особенно когда вы играете в покер только случайно. Но это лучший способ защитить себя при подаче налоговой декларации, и это избавит вас от множества проблем с IRS.

Что произойдет, если вы не сообщите о выигрыше в азартных играх?

Ваши налоговые вычеты никогда не могут превышать сумму, указанную вами как налогооблагаемый доход. Если у вас 0 долларов налогооблагаемого дохода, ваши налоговые вычеты никогда не могут превышать 0 долларов.

Чтобы дать вам представление, давайте рассмотрим упрощенный сценарий, когда игрок-любитель заполняет налоговую декларацию:

Допустим, вы участвуете в турнире sit-and-go (SNG) с бай-ином 500 долларов и выиграли в общей сложности 5600 долларов. Ваш налогооблагаемый доход составляет 5100 долларов, и казино удержит 25% от этой суммы в обмен на W-2GA. На следующий день вы снова сыграли с бай-ином в 500 долларов. Вы достигли 2000 долларов, а затем потеряли все до окончания сеанса.

Когда вы подаете налоговую декларацию, ваш общий налогооблагаемый доход составляет 5100 долларов за вычетом 500 долларов, которые вы потеряли, а не 2000 долларов, потому что технически это еще не ваши деньги. Ваш подлежащий уплате налог составляет 1150 долларов США, и, поскольку казино удержало 25% от вашего выигрыша, IRS вернет частичное возмещение в размере 125 долларов США.

Если вам не повезло в течение года и вам удалось накопить общий убыток в размере 10 000 долларов, IRS вернет только 1275 долларов. Вы не можете использовать избыток в качестве списания на следующий налоговый год или переноса в будущие декларации.

Это супер простой пример уплаты налогов и использования убытков в качестве налоговых вычетов. Конечно, на самом деле вполне вероятно, что у вас будет больше двух игр, которые вы легко запомните. Вот почему IRS всегда напоминает игрокам, чтобы они всегда держали при себе дневник, чтобы документировать все их выигрыши и проигрыши.

Отслеживают ли казино ваши проигрыши?

IRS получает отчеты обо всех действиях и выплатах от казино. Они знают, когда вы были там, во что вы играли, сколько выиграли, сколько проиграли и сколько удержали из вашего выигрыша.

Казино теперь знают о вас еще больше с введением членских карт. Они отслеживают ваши игровые привычки, каждую полученную выплату, каждую сделанную вами ставку, каждое полученное вознаграждение и каждую услугу, которой вы воспользовались. Казино собирает и сообщает обо всем в IRS, поэтому можно с уверенностью сказать, что он смотрит на вас, как только вы входите в казино.

Вывод

В жизни неизбежны только две вещи: смерть и налоги. Выигрыши от азартных игр любого вида являются налогооблагаемым доходом, и IRS ожидает, что каждый будет сам сообщать обо всех своих выигрышах. Вы можете любить азартные игры, но бросать кости с IRS - это не то, о чем вам даже следует думать.

Покер - это игра удачи и навыков; Иногда вы выигрываете крупно, иногда - мало, а часто теряете все. Но если вы будете документировать все свои действия, крупный проигрыш в покере может иметь положительный эффект, когда наступит конец налогового года. Было бы лучше, если бы вы проявили немного усердия в отслеживании своей деятельности. Поступив так, вы сможете использовать свои убытки для компенсации некоторых налогов, подлежащих уплате.

Источники

Важный отказ от ответственности: эта информация основана только на исследованиях. Пожалуйста, проконсультируйтесь с налоговым специалистом для получения окончательных ответов о вашей ситуации.